Os Brazilian Depositary Receipts são certificados emitidos e negociados no Brasil, mas lastreados por uma empresa estrangeira. Eles são uma forma indireta de investir no exterior, já que você recebe tem uma rentabilidade proporcional. Mas a dúvida se BDR paga dividendos sempre surge, já que esse é um fator decisório para muitos investidores.
Na prática, sim, esse produto financeiro pode fazer o repasse de proventos. Por isso, é importante saber quais BDRs pagam dividendos e como é a taxa de retorno de cada um dos ativos. Além disso, existe a necessidade de prestar contas ao Leão.
Para tirar todas as dúvidas, criamos este artigo. Continue lendo e veja o que você precisa saber sobre o pagamento de dividendos pelos BDRs.
BDR paga dividendos?
Sim, BDR paga dividendos, apesar de não existir obrigatoriedade. Geralmente, o repasse desse tipo de provento depende de decisão da companhia. Isso porque boa parte dos países não faz essa exigência em sua legislação. No entanto, se parte do lucro for distribuída, os detentores de Brazilian Depositary Receipts têm esse mesmo direito.
Portanto, se você pretende receber proventos, é fundamental analisar a política da companhia antes de aplicar seu dinheiro. Dessa forma, você consegue tomar a melhor decisão.
Como funcionam os dividendos em BDRs?
Os dividendos em BDRs são pagos após a apuração do lucro da empresa estrangeira e a conversão dos valores para reais. Antes de serem repassados aos investidores, são descontados impostos e taxas do país de origem do BDR, além de uma alíquota de 15% pela Receita Federal brasileira e uma taxa administrativa de 3% a 5%. Esses fatores reduzem o valor final recebido pelo investidor.
Por que tem BDR que não paga dividendos?
Tem BDR que não paga dividendos por não ser uma obrigatoriedade em muitos países, como nos Estados Unidos. Além disso, a empresa pode não ter registrado lucro ou não ter uma política de distribuição de proventos. Todos esses fatores justificam a falta de repasse dos proventos.
Vale a pena destacar que, ainda que determinado BDR pague proventos, a frequência e o valor podem mudar. Ou seja, a companhia pode fazer um pagamento mensal, trimestral, semestral ou até anual. Essa informação pode ser obtida no site de Relação com Investidores.
Quanto BDR paga de dividendos?
| Empresa | Ticker do BDR | Dividend Yield |
|---|---|---|
| Microstrategy Inc. | M2ST34 | 182,65% |
| NVIDIA Corp. | NVDC34 | 180,34% |
| Spotify Technology SA | S1PO34 | 111,29% |
| Natwest Group PLC | N1WG34 | 104,92% |
| Lumen Technologies Inc. | L1MN34 | 99,78% |
| Sea LTD. | S2EA34 | 89,23% |
| Taiwan Semiconductor Manufacturing Co. LTD. | TSMC34 | 87,8% |
| Barclays PLC | B1CS34 | 82,09% |
| Palantir Technologies Inc. | P2LT34 | 77,54% |
| Dell Technologies Inc. | D1EL34 | 73,88% |
| SL Green Realty Corp. | S1LG34 | 73,58% |
| Aura Minerals Inc. | AURA33 | 71,46% |
| Arista Networks Inc. | A1NE34 | 70,96% |
| RTX Corporation | RYTT34 | 68,6% |
| Broadcom Inc. | AVGO34 | 67,05% |
| Nu Holdings LTD. | ROXO34 | 64,93% |
| KLA Corp. | K1LA34 | 62,93% |
| Caci International Inc. | C2AC34 | 62,56% |
| Eli Lilly and Company | LILY34 | 62,35% |
| Meta Platforms Inc. | M1TA34 | 62,12% |
A lista de quanto BDR cada empresa paga de dividendo foi elaborada pela Quantum Finance e são relativos ao período entre 1° de janeiro e 31 de julho de 2024. Assim, fica claro que BDR paga dividendos e pode ser um percentual expressivo. No entanto, nem todos fazem esse repasse e o percentual também varia ao longo do ano.
Como escolher BDRs que pagam dividendos?
- Verifique o histórico de pagamento de dividendos da companhia.
- Analise os dados da empresa para identificar sua estabilidade financeira.
- Considere o dividend yield (a rentabilidade dos dividendos).
- Confira se o BDR paga dividendos crescentes e de forma regular.
- Avalie os possíveis riscos cambiais.
- Pesquise o nível de liquidez do BDR para saber se dá para negociar com facilidade.
- Compare o nível de risco do BDR ao seu perfil de investidor.
- Procure as taxas e os impostos cobrados no repasse de proventos.
Que BDRs que pagam dividendos?
Os BDRs que pagam dividendos geralmente pertencem a empresas consolidadas com boa geração de caixa, como aquelas listadas entre os Dividends Aristocrats (integram o índice S&P 500) e Dividends Kings, que têm um histórico de pagamento crescente de dividendos por 25 e 50 anos, respectivamente.
BDRs que pagam dividendos: Dividends Aristocrats
- AT&T (ATTB34).
- Caterpillar (CATP34).
- Chevron (CHVX34).
- Exxon Mobil (EXXO34).
- IBM (IBMB34).
- McDonald’s (MCDC34).
- Medtronic (MDTC34).
- PepsiCo (PEPB34).
- Target Corporation (TGTB34).
- Walmart (WALM34).
BDRs que pagam dividendos: Dividends Kings
- 3M (MMMC34).
- Coca-Cola (COCA34).
- Colgate-Palmolive (COLG34).
- Johnson & Johnson (JNJB34).
- Lowe’s (LOWC34).
- Procter & Gamble (PGCO34).
Precisa declarar dividendos de BDR?
Sim, precisa declarar dividendos de BDR. As informações devem ser inseridas na Declaração de Ajuste Anual do Imposto de Renda e entregue à Receita Federal no prazo especificado. Isso porque são considerados rendimentos tributáveis, diferente do que ocorre com esse repasse de proventos de empresas brasileiras.
Assim, se o BDR pagar dividendos, você deve preencher o formulário de IR da forma correta. Caso haja inconsistências, você pode cair na malha fina e sofrer a aplicação de multa.
Como declarar dividendos de BDR?
- Acesse o programa da Receita Federal.
- Inicie a declaração do Imposto de Renda.
- Entre na ficha “Rendimentos Tributáveis Recebidos de Pessoa Física e do Exterior”.
- Insira os dados ou importe a partir do carnê-leão e clique em “Salvar”.
Os valores dos BDRs que pagam dividendos devem ser contabilizados pelo carnê-leão de forma mensal. Pelo menos, se o repasse ultrapassar R$ 2.259,20, faixa de isenção. Você deve fazer a conversão de dólares para reais para descobrir o montante.
A apuração no carnê-leão deve ser realizada até o último dia útil do mês seguinte. Então, basta gerar o Documento de Arrecadação da Receita Federal (DARF) e fazer o pagamento. Na hora da declaração, os dados podem ser importados para ter mais facilidade. Caso fique na faixa de isenção, você deixa de ter essa obrigatoriedade.
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Resumindo
Sim, BDR paga dividendos, apesar de não existir uma obrigatoriedade. Na maioria dos casos, o repasse desse tipo de provento depende de decisão da companhia. Isso porque boa parte dos países não faz essa exigência em sua legislação.
Para saber qual BDR paga dividendo mensal, verifique a política de distribuição de proventos da empresa. Também vale a pena atentar ao histórico de pagamentos.
Crédito de imagem: Envato Elements